Исполнение Бюджета для граждан Шкотовского городского поселения за 2018 год

 

1. Основная часть

Исполнение бюджета Шкотовского городского поселения в 2018 году осуществлялось в соответствии с муниципальным правовым актом Шкотовского муниципального района от 29.11.2017 года №22-МПА «О местном бюджете Шкотовского городского поселения на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов».

Исполнение бюджета Шкотовского городского поселения за 2018 год характеризуется следующими показателями:

тыс. рублей

 

Плановые назначения по доходам в 2018 году исполнены на 92,45%, по расходам на 88,76%. Бюджет 2018 года исполнен с профицитом в сумме 492,20018 тысяч рублей.

Остатки средств бюджета Шкотовского городского поселения по состоянию на 1 января 2018 года составили сумму 2442,60763 тыс. рублей, в том числе субсидия на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, поступивших от ГК Фонд содействия реформированию ЖКХ и за счет средств краевого бюджета в сумме 2657,79437 тыс. руб. Остатки на 1 января 2019 года составили сумму 870,80781тыс. рублей.

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета в 2018 году: частично погашен привлеченный для частичного погашения дефицита бюджета банковский кредит по договору №1-0103-16-001 от 16.12.2016 на сумму 6000,00 тысяч рублей (при плане 6000,00 тысяч рублей) со сроком возврата 16 декабря 2019 года и уплатой процентов из расчета 15% годовых.

2. Исполнение доходов бюджета Шкотовского городского поселения

2.1 Общая характеристика исполнения доходов

При плане по доходам на 2018 год в сумме 27584,13058 тыс. рублей в бюджет поступило 25501,66880 тыс. рублей, исполнение составило 92,45%. В связи с внесением изменений в Генеральный План и Правила Землепользования (в рамках Владивостокской агломерации) не было возможности завершить процедуру оформления объектов муниципальной собственности, включая оформления земельных участков, что отрицательно повлияло на выполнение плана по доходам.

Не поступило в бюджет доходов по сравнению с планом в сумме 2082,46178 тыс. рублей.

В 2018 году

тыс. рублей

 

Установленный на 2018 год план по налоговым и неналоговым доходам в сумме 17365,24013 тыс. рублей исполнен на 108,08%. Фактически поступило в бюджет поселения 18768,19772 тыс. рублей, план перевыполнен на 1402,95759 тыс. рублей, в том числе:

-Налоговые доходы на 2018 год запланированы в сумме 14695,24013 тыс. рублей. Фактически поступило за 2018 год 17807,97601 тыс. рублей, план исполнен на 121,18% (увеличение налогоплательщиков на территории поселения).

Неналоговые доходы на 2018 год запланированы в сумме 2670,00000 тыс. рублей. Фактически поступило 960,22171 тыс. рублей, т. е. план исполнен на 35,96%. Недополучено в бюджет 1709,77829 тыс. рублей (Планирование Доходов, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, гос. собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений и Доходов от продажи земельных участков, гос. собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений, совместно с вышестоящим бюджетом в рамках Владивостокской агломерации).

Безвозмездные поступления на 2018 год были предусмотрены в объеме 10218,89045 тыс. рублей, фактически получено в сумме 6733,47108 тыс. рублей, исполнение составило 65,89%, недополучено 3485,41337 тыс. рублей, в том числе: 12,375 тыс. рублей в рамках Соглашения между администрацией Шкотовского муниципального района и администрацией Шкотовского городского поселения о передачи осуществления части полномочий по обеспечению условий для развития физической культуры, 815,250 тыс. рублей – уменьшение субсидии из-за уменьшения стоимости контракта в связи с уменьшением объема работ по ремонту участка водопроводной сети пгт Шкотово в рамках Постановления Администрации Приморского края от 16.04.2018 №166-па, и возврат остатка неиспользованной субсидии на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, поступивших от ГК Фонд содействия реформированию ЖКХ и за счет средств краевого бюджета в общей сумме 2657,79437 тыс. руб.

В структуре доходов, исполненных в 2018 году, наибольший удельный вес составляют безвозмездные поступления 26,41%, налоговые доходы 69,83% и неналоговые доходы составляют 3,76%.

Удельный вес доходов в общем объеме доходов бюджета Шкотовского городского поселения

 

Наибольший удельный вес (долю) в структуре бюджетных доходов Шкотовского городского поселения в 2018 году занимает налог на прибыль, доходы (НДФЛ) – 46,12%, доля налогов на товары (акцизы) – 12,16%, остальные налоговые и неналоговые доходы составляют от 0,04% до 11,30%.

По сравнению с 2017 годом в структуре доходов бюджета Шкотовского городского поселения в 2018 году увеличилась доля налоговых поступлений (с 45,63% до 69,83%), уменьшилась доля неналоговых доходов (с 5,49% до 3,76%).

Уменьшился удельный вес безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней (с 48,88% до 26,41%).

Налоговые доходы

тыс. рублей

 

В структуре доходов налоговые доходы составляют 69,83%. План по налоговым доходам перевыполнен по налогу на имущество на 58,12%; по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) план перевыполнен на 17,11%; по налогу на совокупный доход план перевыполнен на 118,46%; по налогу на товары (работы, услуги) план перевыполнен на 10,72%. В целом по налоговым доходам план перевыполнен на 21,18%.

2.3 Неналоговые доходы
Структура неналоговых доходов

тыс. рублей

 

В структуре доходов бюджета Шкотовского городского поселения неналоговые доходы составляют 3,76%. В целом план по неналоговым доходам исполнен на 35,96 %. При плане 2670,00000 тыс. рублей, в бюджет поступило 960,22171 тыс. рублей. Недополучено доходов в сумме 1709.77829 тыс. рублей. Из 7 видов неналоговых доходов план не выполнен по 2 видам доходов:

- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений (23,01%);

- доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений (0%).

По 2 видам неналоговых доходов план установлен не был, но осуществлялось фактическое поступление, это:

- денежные взыскания (штрафы), установленные законами субъектов РФ за несоблюдение муниципальных правовых актов, зачисляемые в бюджеты поселений;

- прочие неналоговые доходы бюджетов городских поселений

в результате чего в бюджет дополнительно поступило 6,99300 тыс. рублей.

Невыясненные поступления, зачисляемые в бюджеты городских поселений в сумме 6,06123 тыс. руб (поступление платежей от населения по социальному найму в период после 29 декабря с некорректными данными)

В целом по неналоговым доходам в бюджет недополучено 1709,77829 тыс. рублей.

2.4 Безвозмездные поступления

Первоначально в бюджете Шкотовского городского поселения объем безвозмездных поступлений был предусмотрен в сумме 3362,09200 тыс. рублей. В течение года объем увеличился до 10218,89045 тыс. рублей. В структуре доходов безвозмездные поступления составляют 26,41%.

Структура безвозмездных поступлений

тыс. рублей

 

При плане на 2018 год в объеме 10218,89045 тыс. рублей безвозмездные поступления фактически составили 6733,47108 тыс. рублей, исполнение составило 65,89%.

Не получено: прочих субсидий бюджетам городских поселений в объеме 815,25000 тыс. рублей и межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам городских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями в объеме 12,37500 тыс. рублей

В 2018 году возвращено неиспользованных остатков прошлых лет в краевой бюджет 2657,79437 тыс. рублей.

3. Исполнение расходов бюджета Шкотовского городского поселения

3.1. Структура расходов бюджета Шкотовского городского поселения в разрезе функциональной классификации (по разделам), в %

 

Бюджет по расходам был утвержден с учетом внесенных изменений по плану на сумму 28175,63858 т. р, исполнено- 25009,46862 т. рублей.

Разделу 0100 " Общегосударственные расходы" исполнены на 97,01% утвержденные назначения – 11268,32901 т. рублей, освоено – 10931,55565 т. рублей (неисполнение расходов в части фонда оплаты труда администрации в связи с тем, что в штатном расписании администрации Шкотовского городского поселения имеется 1 (Одна) вакантная должность), в том числе:

- межбюджетный трансферт по осуществлению земельного контроля за использованием землепользования –план 93,720 тыс. руб. исполнено 93,720 тыс. руб,

-межбюджетный трансферт по внешнему муниципальному финансовому контролю 25,0 тыс рублей.-план, исполнено 25,0 тыс. рублей.

-расходы на Учреждение по обеспечению хозяйственного обслуживания- план 5766,68161 т. р, исполнено 5766,68161 т. р.

Средства резервного фонда израсходованы в сумме 271,92740 тыс. рублей

План 271,92740 тыс. рублей, в том числе:

-оказание разовой материальной помощи попавшим в экстренную ситуацию и (или) пострадавшим гражданам- 54,360 тыс. рублей

-премирование и приобретение ценных подарков в связи с юбилейными датами, праздничными и другими торжественными мероприятиями – 207,9374 тыс. рублей

-проведение встреч, симпозиумов, выставок, семинаров, сборов, конкурсов и других совещаний – 3,775 тыс. рублей

-финансирование прочих непредвиденных расходов, имевших место в текущем финансовом году – 5,855 тыс. рублей

Раздел 0200 «Национальная оборона» включающему в себя расходы на выполнение полномочий по первичному воинскому учету исполнены в сумме 253,320 т. рублей при плане 253,320 т. р, что составляет 100% выполнения плана.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы составили 62,0 т. р, при плане 62,0 т. руб, что составило 100%:

-30,0 тыс. руб – установка и монтаж водного резервуара для противопожарной безопасности по улице Зальпе

-16,40 тыс. руб. – приобретение противопожарных знаков (пожарной безопасности)

-15,60 тыс. руб.- приобретение извещателей автономных противопожарных

Раздел 0400 «Национальная экономика» расходы по плану 2804,82811 тыс. руб. исполнено 2294,49401 т. р, что составило 81,81% (недовыполнение обязательств по Соглашению между администрацией Шкотовского муниципального района и администрацией Шкотовского городского поселения о передаче части полномочий по дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения),

Исполнение плана по национальной экономике включает в себя:

Дорожное хозяйство: план 2800,0, исполнено 2289,66590 т. р. (исполнение на 81,77%), поступило акцизов 3100,20925 т. р:

 

Целевые программы муниципальных образований: план 4,82811 т. р. исполнено 4,82811 т. р. (100%), в том числе:

 

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы составили 8719,92574 т. р. при плане 10738,98824 т. р, что составляет 90,51% исполнение плана, в том числе:

- жилищное хозяйство – план 793,37377 т. р, исполнение – 793,37377 т. р, – 100% исполнение плана, в январе 2018 года произведен возврат остатка неиспользованной субсидии на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, поступивших от ГК Фонд содействия реформированию ЖКХ и за счет средств краевого бюджета в общей сумме 2657,79437 тыс. руб:

 

- коммунальное хозяйство – план 6264,21566 т. р, исполнение 5245,15316 т. р. – 99,64%, неисполнение плана связано с уменьшением стоимости контракта из-за уменьшения объема работ по ремонту участка водопроводной сети пгт Шкотово в рамках Постановления Администрации Приморского края от 16.04.2018 №166-па на 1019,06250 тыс. рублей:

 

- благоустройство – план 3681,39881 т. р. исполнено 3681,39881 т. р. (100% исполнения), в том числе:

 

Раздел 0800 «Культура и кинематография» расходы составили 940,80 т. р, при плане 2240,80т. р, 41,99% исполнение плана, в том числе: согласно Соглашению между администрацией ШМР и администрацией ШГП о передаче осуществления полномочий по созданию условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры план 2000,00 т. р, исполнено 700,00 т. р. (неисполнение плана связано с частичным недовыполнением обязательств по вышеназванному Соглашению) охрана ДК план 40,80 т. р. исполнено 40,80 т. р, установка новогоднего городка план 200,00тыс. рублей, исполнено 200,00тыс. рублей.

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт» Расходы составили – 350,285 т. рублей, при плане 350,285 т. р, в том числе:

- приобретение призов, кубков, медалей – 14,519т. р, организация спортивных мероприятий 16,119т. р питание команд 7,75т. р, оплата по договором ГПХ специалистам по организации и проведению физкультурно-массовых и спортивно-оздоровительных мероприятий на территории Шкотовского городского поселения- 252,005 т. р, обкос стадиона – 59,892 тыс рублей.

Раздел 1300 Обслуживание муниципального долга – 457,08822 т. р. при плане 457,08822 т. р, оплата процентов по договору №1-0103-16-001 от 16.12.2016 с ПАО СКБ Приморья «ПримСоцбанк» на сумму 6000,00 тысяч рублей (при плане 6000,00 тысяч рублей) со сроком возврата банковского кредита 16 декабря 2019 года и уплатой процентов из расчета 15% годовых.

4. Дефицит (профицит) бюджета Шкотовского городского поселения

За 2018 год бюджет Шкотовского городского поселения исполнен с профицитом 492,20018тыс. рублей при плановом показателе дефицита в сумме 591,508 тыс. рублей.

Источником внутреннего финансирования дефицита бюджета в 2018 году явился привлеченный банковский кредит по договору №1-0103-16-001 от 16.12.2016 на сумму 6000,00 тыс. рублей (при плане 6000,00 тыс. рублей) со сроком возврата 16 декабря 2019 года и уплатой процентов из расчета 15% годовых.

6. Сведения о расходах местного бюджета по предоставлению бюджетных инвестиций в 2018 году

(в тыс. рублей)

 

Расходы по предоставлению бюджетных инвестиций в 2018 году – отсутствуют.

В 2018 году из бюджета муниципального района в бюджет поселения были переданы межбюджетные трансферты в сумме 3657,437тыс. рублей, в том числе:

(в тыс. рублей)

 

В 2018 году из бюджета поселения в бюджет муниципального района были переданы межбюджетные трансферты в сумме 1983,1419 тысяч рублей, в том числе:

(в тыс. рублей)

 

Исполнение программной части бюджета

тыс. рублей

 

В 2018 году доля расходов бюджета Шкотовского городского поселения, исполненных в рамках муниципальных программ составила 54,92% или 13736,14475 тыс. рублей.

Доля непрограммных расходов составила 45,08% или 11273,32387 тыс. рублей.

Уточненным бюджетом Шкотовского городского поселения на 2018 год предусмотрено исполнение 14 муниципальных программ на сумму 16609,94135 тыс. рублей, исполнено на сумму 13736,14475 тыс. рублей, что составило 82,7% к плану. Не исполнено программных мероприятий на сумму 2873,7966 тыс. рублей.

Из 14 программ 9 программ исполнены в полном объеме, одна программа не исполнена, остальные программы исполнены в разных объемах от 41,99% до 82,59%.